KPI Library
Driftskontantstrøm (OCF)
Det netto beløpet av kontanter en bedrift tjener fra typiske operasjoner.
KPI Eksempel
Hva er Driftskontantstrøm?
Driftskontantstrøm (OCF) er et mål på den totale driftsinntekten netto av en bedrift i en spesifikk periode, vanligvis daglig.
Ofte den første linjen på en kontantstrømoppstilling, refererer OCF til daglige forretningsutgifter, inkludert, men ikke begrenset til, reklamekostnader, lønn og tjenester. OCF inkluderer ikke investeringer og renter, eller kapitalutgifter (midlene som brukes til å anskaffe eiendeler som eiendom og utstyr).
Generelt sett er det ideelt å sikte mot en høy OCF. En høy OCF indikerer at selskapet ditt øker kapitalen uten å kreve eksterne investeringer eller finansiering – kort sagt, at selskapet ditt er lønnsomt.
Driftskontantstrøm er en relevant KPI for ditt finans team å overvåke.
Hvorfor er din Driftskontantstrøm viktig?
Driftskontantstrøm er viktig fordi det er en god indikator på forretningshelse. Det viser om selskapet ditt er selvforsynt – det vil si at det kan opprettholde seg selv og generere overskudd basert på vanlige forretningsoperasjoner.
Av denne grunn vil en god OCF inspirere tillit hos både långivere og investorer. For store selskaper vil en god OCF også tiltrekke seg oppmerksomhet fra finansanalytikere.
Hvordan beregne din OCF
For å beregne OCF, legg til nettoinntekten din og ikke-kontante utgifter for den relevante perioden. Trekk økningen i arbeidskapital fra dette resultatet for å få din OCF. Sørg for å justere for avskrivninger, kontante og ikke-kontante utgifter, og økning i kundefordringer i nettoinntekten din.
Hvordan øke din OCF
Det finnes flere strategier for å øke din OCF. De fleste av disse involverer omstrukturering av gjelden din, og optimalisering av kundefordringer og leverandørgjeld.
Hvis mulig, refinansier dine eksisterende kortsiktige gjeld til langsiktige. Dette vil øke mengden kapital du har umiddelbart tilgjengelig.
Leverandørgjeld er gjelden du skylder dine leverandører for utførte tjenester. I mellomtiden er kundefordringer gjelden kundene dine skylder deg for utførte tjenester. Maksimer kontantstrømmen din ved å utsette løsningen av leverandørgjeld så lenge som mulig, men ved å inndrive kundefordringer så snart som mulig.
Selv om Driftskontantstrøm generelt er en positiv metrikk, er en negativ kontantstrøm ikke nødvendigvis en dårlig ting. Det kan bety at et selskap er i gang med et betydelig langsiktig prosjekt som vil gi betydelige fremtidige utbytter, og midlertidig lever på investorfond inntil dette målet er realisert.
Andre KPI-er som ligner på Driftskontantstrøm inkluderer: