KPI Library
Tasa de retorno (RoR)
El porcentaje de ganancia o pérdida neta en una inversión durante un período.
Ejemplo de KPI
¿Cuál es la tasa de retorno?
Tasa de retorno (RoR), también llamada Retorno sobre la inversión (ROI) compara una inversión con su ganancia o pérdida en el tiempo, expresada como un porcentaje de la inversión original. Una RoR positiva indica que la inversión ha aumentado; una RoR negativa indica que la inversión ha perdido valor.
Las inversiones pueden consistir en cualquier número de activos, incluyendo pero no limitado a acciones, bonos, bienes raíces y arte fino.
La tasa de retorno para los activos de tu empresa es un KPI importante para que tu equipo de finanzas controle.
¿Por qué es importante la tasa de retorno?
La tasa de retorno es una de las métricas fundamentales del análisis financiero. Es una medida simple que sin embargo revela mucho – ¿tus inversiones realmente están dando frutos? Calcular una tasa de retorno te permitirá ver si has elegido sabiamente los activos en los que invertir. También puede ayudarte a determinar el curso de acción apropiado para una decisión financiera importante.
Por ejemplo, supón que quieres trasladar tu oficina central de la empresa y vender tu edificio actual. Al calcular la RoR en tus bienes raíces desde su valor de compra inicial hasta su valor actual, podrás determinar la ganancia o pérdida en el valor de la propiedad y planificar el futuro en consecuencia.
Cómo calcular la tasa de retorno
Para encontrar RoR, resta el valor inicial del activo de su valor actual. Divide el resultado por el valor inicial, y multiplica esta respuesta por 100 para obtener un porcentaje.
Mejores prácticas para la tasa de retorno
La mejor práctica para la tasa de retorno es, naturalmente, realizar inversiones de alto rendimiento. Una buena RoR anual se considera que es del 7 por ciento, según la tasa anual ajustada por inflación del S&P 500.
¡Importante! Una de las deficiencias clave en RoR es que no tiene en cuenta la inflación a lo largo del tiempo. Para incorporar este factor en tus cálculos, utiliza la métrica RoR real.
Otros KPIs similares a la tasa de retorno incluyen: