KPI Library
Operationele Kasstroom (OCF)
Het netto bedrag aan contanten dat een bedrijf verdient uit typische operaties.
KPI Voorbeeld
Wat is Operationele Kasstroom?
Operationele Kasstroom (OCF) is een maatstaf voor het totale operationele inkomen dat een bedrijf in een specifieke periode, meestal dagelijks, nettoert.
Vaak de eerste regel op een kasstroomoverzicht, verwijst OCF naar dagelijkse bedrijfsuitgaven, inclusief maar niet beperkt tot advertentiekosten, salarissen en diensten. OCF omvat geen investeringen en rente, noch kapitaaluitgaven (de middelen die worden gebruikt om activa zoals onroerend goed en apparatuur aan te schaffen).
Over het algemeen is het ideaal om te streven naar een hoge OCF. Een hoge OCF geeft aan dat uw bedrijf zijn kapitaal verhoogt zonder externe investeringen of financiering te vereisen – kortom, dat uw bedrijf winstgevend is.
Operationele Kasstroom is een relevante KPI voor uw financiële team om te monitoren.
Waarom is uw Operationele Kasstroom belangrijk?
Operationele Kasstroom is belangrijk omdat het een geweldige indicator is van de gezondheid van een bedrijf. Het toont aan of uw bedrijf zelfvoorzienend is – dat wil zeggen, het kan zichzelf in stand houden en winst maken op basis van reguliere bedrijfsoperaties.
Om deze reden zal een goede OCF vertrouwen inspireren bij zowel kredietverstrekkers als investeerders. Voor grote bedrijven zal een goede OCF ook de aandacht trekken van financiële analisten.
Hoe berekent u uw OCF
Om OCF te berekenen, voegt u uw netto-inkomen en niet-contante uitgaven voor de relevante periode samen. Trek de toename van het werkkapitaal van dit resultaat af om uw OCF te verkrijgen. Zorg ervoor dat u rekening houdt met afschrijvingen, contante en niet-contante uitgaven, en de toename van debiteuren in uw netto-inkomen.
Hoe uw OCF te verhogen
Er zijn verschillende strategieën om uw OCF te verhogen. De meeste hiervan houden in dat u uw schulden herstructureert en uw debiteuren en crediteuren optimaliseert.
Indien mogelijk, herfinancier uw bestaande kortlopende schulden naar langlopende. Dit zal het bedrag aan kapitaal dat u onmiddellijk beschikbaar heeft verhogen.
Crediteuren zijn de schulden die u aan uw leveranciers en dienstverleners verschuldigd bent voor geleverde diensten. Ondertussen zijn debiteuren de schulden die uw klanten aan u verschuldigd zijn voor geleverde diensten. Maximaliseer uw kasstroom door de oplossing van crediteuren zo lang mogelijk uit te stellen, maar door uw debiteuren zo snel mogelijk te innen.
Hoewel Operationele Kasstroom over het algemeen een positieve maatstaf is, is een negatieve kasstroom niet per se een slechte zaak. Het kan betekenen dat een bedrijf zich bezighoudt met een aanzienlijk langetermijnproject dat in de toekomst aanzienlijke dividenden zal opleveren, en tijdelijk afhankelijk is van investeringsfondsen totdat dit doel is bereikt.
Andere KPI's die vergelijkbaar zijn met Operationele Kasstroom zijn onder andere: