KPI Library
Operationel pengestrøm (OCF)
Det netto beløb af kontanter, en virksomhed tjener fra typisk drift.
KPI Eksempel
Hvad er operationel pengestrøm?
Operationel pengestrøm (OCF) er et mål for det samlede operationelle indkomst, som et selskab har netto på et bestemt tidspunkt, normalt dagligt.
Ofte på den første linje i en pengestrømsopgørelse refererer OCF til daglige forretningsudgifter, herunder, men ikke begrænset til annonceringsomkostninger, løn og tjenesteydelser. OCF omfatter ikke investeringer og renter eller kapitaludgifter (de midler, der bruges til at erhverve aktiver såsom fast ejendom og udstyr).
Generelt er det ideelt at stræbe efter en høj OCF. En høj OCF indikerer, at dit selskab øger sin kapital uden at kræve eksterne investeringer eller finansiering – kort sagt, at dit selskab er rentabelt.
Operationel pengestrøm er en relevant KPI for dit finansteam at overvåge.
Hvorfor er din operationelle pengestrøm vigtig?
Operationel pengestrøm er vigtig, fordi det er en fantastisk indikator på virksomhedens sundhed. Det viser, om dit selskab er selvforsynende – det vil sige, det kan opretholde sig selv og tjene penge på grundlag af almindelige forretningsaktiviteter.
Af denne grund vil en god OCF inspirere tillid hos långivere og investorer. For større virksomheder vil en god OCF også tiltrække opmærksomheden fra finansanalytikere.
Hvordan beregnes din OCF
For at beregne OCF tilføj din nettoindkomst og ikke-kontante udgifter for den relevante periode. Træk stigningen i arbejdskapital fra dette resultat for at få din OCF. Sørg for at justere for afskrivninger, kontante og ikke-kontante udgifter og stigning i tilgodehavender i din nettoindkomst.
